Subsectiunea Tax Information Structure este inclusa in sectiunea Structures (Structuri).
In subsectiunea Tax Information Structure sunt definite urmatoarele elemente:
TaxType
- Descriere: TaxType pentru cautarea in tabele
- Tip: SAFcodeType
- Validare sintactica: validare bazata pe TAX_IMP – Impozite
Pentru tranzactiile raportate in sectiunea GeneralLedgerEntries care nu sunt relevante pentru raportarea de taxe si impozite se va raporta TaxType 000 si TaxCode 000000.
Pentru operatiunile de import, in subsectiune PurchaseInvoices (Facturi de achizitie) se va raporta factura de import, iar la TaxType se va completa 000 (3 de zero), TaxCode 0000000 (6 de zero).
- Validare semantica: –
- Observatii: completarea acestui camp se face cu codul asociat conform nomenclatorului TAX-IMP – Impozite
Pentru tranzactiile raportate in sectiunea GeneralLedgerEntries care nu sunt relevante pentru raportarea de taxe si impozite se va raporta TaxType 000 si TaxCode 000000.
Pentru operatiunile de import, in subsectiune PurchaseInvoices (Facturi de achizitie) se va raporta factura de import, iar la TaxType se va completa 000 (3 de zero), TaxCode 0000000 (6 de zero).
TaxCode
- Descriere: TaxCode pentru cautare in tabele
- Tip: SAFcodeType
- Validare sintactica: validare bazata pe Legenda coduri taxa:
– Livrari;
– Achizitii ded 100%;
– Achizitii ded 50%_baserate;
– Achizitii ded 50%_not_known;
– Achizitii ded 50%;
– Achizitii neded;
– Achizitii baserate;
– Achizitii not known;
– WHT – nomenclator;
– TVA_NoteContabile;
– Achizitii neded 50%;
sau
000000 (sase de zero) cu care se completeaza acest camp atunci cand TaxType este diferit de TVA sau WHT (din toate categoriiile de mai sus).
Vezi explicatii si exemple in Ghidul contribuabilului.
- Validare semantica: –
- Observatii: codurile necesare pentru completare se regasesc in nomenclatoarele specifice detaliate in foaia Legenda coduri taxa:
– Livrari;
– Achizitii ded 100%;
– Achizitii ded 50%_baserate;
– Achizitii ded 50%_not_know;
– Achizitii ded 50%;
– Achizitii neded;
– Achizitii base rate;
– Achizitii not known;
– WHT – nomenclator;
– TVA_NoteContabile;
– Achizitii neded 50%.
TaxPercentage
- Descriere: procentul de impozitare
- Tip: Decimal
- Validare sintactica: validare numar zecimal
- Validare semantica: –
- Observatii:-
TaxBase
- Descriere: baza pe care se calculeaza impozitul
Aceasta poate fi o suma.
- Tip: Decimal
- Validare sintactica: validare numar zecimal
- Validare semantica: –
- Observatii:-
TaxBaseDescription
- Descriere: descrierea valorii TaxBase
- Tip: SAFmiddle2textType
- Validare sintactica: –
- Validare semantica: –
- Observatii:-
TaxAmount
- Descriere: informatii privind suma taxei
- Tip: AmountStructure
- Validare sintactica: –
- Validare semantica: –
- Observatii:-
TaxExemptionReason
- Descriere: motivul sau rationamentul scutirii sau reducerii fiscale
- Tip: SAFmiddle2textType
- Validare sintactica: –
- Validare semantica: –
- Observatii:-
TaxDeclarationPeriod
- Descriere: identificarea declaratiei in care suma taxei este raportata organului fiscal
- Tip: SAFmiddle1textType
- Validare sintactica: –
- Validare semantica: –
- Observatii:-
Sursa: www.anaf.ro